Albero-kuhni.ru

Доходы и заработок
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Прибыль доход дивиденд

Прибыль доход дивиденд

Российский рынок акций отличился в этом году рекордными дивидендами. Дивидендная доходность российского рынка составляет 6,5% в среднем.

6,5%- это очень высокая доходность даже и в мировом масштабе.

И на фоне этой приятной информации я решил проанализировать свою российскую часть активов на предмет дивидендной отдачи в текущем году.

Читайте до конца, и вы узнаете сколько дивидендов я получил в этом году, инвестируя в российские акции. И какова моя ежемесячная дивидендная зарплата?

Я инвестирую давно. Мой общий портфель активов (российских и зарубежных) уже превысил 20 млн. рублей.

Я рассказываю о своем общем портфеле в видео:

В России дивиденды выплачиваются компаниями, как правило, один раз в году. Реже 2 раза в году. И уж совсем редко более 2 раз в год.

Основные выплаты все уже прошли. Из моих компаний дополнительные выплаты будут только по Алроса, ГМК Норникель, МТС, Мосбиржа, Магнит и АФК Система.

Яндекс и РБК однозначно не дивидендные компании. Хотя, Яндекс со временем может начать выплачивать прибыль акционерам. А РБК я буду продавать.

Так вот, в расчетах не будут участвовать эти эмитенты.

Последняя колонка – это дивидендная доходность к текущим котировкам.

Самая большая дивидендная доходность у ЭНЕЛ 15,5%, МРСК ЦП -16,2%, МРСК Волги 14,3%.

Сразу могу сказать, что Энел не сможет показать такой результат в следующем году по ряду причин. Одна из которых рост затрат на инвестпрограмму. И эта компания – кандидат на выбытие из портфеля.

Самая низкая дивидендная доходность у АФК Система -0,9%. Когда они победят свою долговую нагрузку, то вполне смогут нас порадовать достойными дивидендами (если захотят). Но сначала предстоит снизить излишнюю закредитованность компании.

ВТБ тоже не щедрая компания 2,6%, но обещали исправиться.

Важно отметить, что по компаниям Алроса, ГМК Норникель, МТС, Мосбиржа, Магнит и АФК Система итоговые дивидендные выплаты в этом году вырастут, то есть, будут еще дополнительные выплаты, и соответственно вырастет дивидендная доходность в таблице. Например, по МТС прогнозная дивидендная доходность по итогу выплат за год составит около 10%, а сейчас в таблице 7,5%.

Итого, за год компаниями из моего портфеля было перечислено дивидендов на сумму 677284руб.

Итоговая грязная дивидендная доходность к текущим ценам по моей российской части портфеля получилась 6,7% годовых. Что почти полностью совпало со значением дивидендной доходности российского рынка в целом, о которой я говорил в начале статьи.

От этой общей суммы 677284 руб. брокер ВТБ удержал налог 13%.

Таким образом, я получил на свой счет: 589237руб.

Если данную сумму разделить на 12 месяцев, то получится 49103рубля.

А мы помним, что не все выплаты по дивидендам уже прошли в этом году. То есть, еще добавится. В итоге получится, что моя дивидендная заработная плата составит более 50000руб в месяц в этом году.

Это и есть абсолютно пассивный источник дохода. Я его развиваю уже давно и имею устойчивый результат инвестирования. Ссылка на видео моего общего (включая иностранные активы) инвестиционного портфеля есть в начале статьи.

Пожелаю вам удачных инвестиций и щедрых дивидендов!

Всем большого профита!

И да пребудет с вами сила сложного процента!

Моя дивидендная ежемесячная зарплата или как работает дивидендный пассивный доход!

Российский рынок акций отличился в этом году рекордными дивидендами. Дивидендная доходность российского рынка составляет 6,5% в среднем.

6,5%- это очень высокая доходность даже и в мировом масштабе.

И на фоне этой приятной информации я решил проанализировать свою российскую часть активов на предмет дивидендной отдачи в текущем году.

Читайте до конца, и вы узнаете сколько дивидендов я получил в этом году, инвестируя в российские акции. И какова моя ежемесячная дивидендная зарплата?

Я инвестирую давно. Мой общий портфель активов (российских и зарубежных) уже превысил 20 млн. рублей.

Я рассказываю о своем общем портфеле в видео:

В России дивиденды выплачиваются компаниями, как правило, один раз в году. Реже 2 раза в году. И уж совсем редко более 2 раз в год.

Основные выплаты все уже прошли. Из моих компаний дополнительные выплаты будут только по Алроса, ГМК Норникель, МТС, Мосбиржа, Магнит и АФК Система.

Яндекс и РБК однозначно не дивидендные компании. Хотя, Яндекс со временем может начать выплачивать прибыль акционерам. А РБК я буду продавать.

Так вот, в расчетах не будут участвовать эти эмитенты.

Последняя колонка – это дивидендная доходность к текущим котировкам.

Самая большая дивидендная доходность у ЭНЕЛ 15,5%, МРСК ЦП -16,2%, МРСК Волги 14,3%.

Сразу могу сказать, что Энел не сможет показать такой результат в следующем году по ряду причин. Одна из которых рост затрат на инвестпрограмму. И эта компания – кандидат на выбытие из портфеля.

Самая низкая дивидендная доходность у АФК Система -0,9%. Когда они победят свою долговую нагрузку, то вполне смогут нас порадовать достойными дивидендами (если захотят). Но сначала предстоит снизить излишнюю закредитованность компании.

ВТБ тоже не щедрая компания 2,6%, но обещали исправиться.

Важно отметить, что по компаниям Алроса, ГМК Норникель, МТС, Мосбиржа, Магнит и АФК Система итоговые дивидендные выплаты в этом году вырастут, то есть, будут еще дополнительные выплаты, и соответственно вырастет дивидендная доходность в таблице. Например, по МТС прогнозная дивидендная доходность по итогу выплат за год составит около 10%, а сейчас в таблице 7,5%.

Итого, за год компаниями из моего портфеля было перечислено дивидендов на сумму 677284руб.

Итоговая грязная дивидендная доходность к текущим ценам по моей российской части портфеля получилась 6,7% годовых. Что почти полностью совпало со значением дивидендной доходности российского рынка в целом, о которой я говорил в начале статьи.

От этой общей суммы 677284 руб. брокер ВТБ удержал налог 13%.

Таким образом, я получил на свой счет: 589237руб.

Если данную сумму разделить на 12 месяцев, то получится 49103рубля.

Читать еще:  Косметика ручной работы lush

А мы помним, что не все выплаты по дивидендам уже прошли в этом году. То есть, еще добавится. В итоге получится, что моя дивидендная заработная плата составит более 50000руб в месяц в этом году.

Это и есть абсолютно пассивный источник дохода. Я его развиваю уже давно и имею устойчивый результат инвестирования. Ссылка на видео моего общего (включая иностранные активы) инвестиционного портфеля есть в начале статьи.

Пожелаю вам удачных инвестиций и щедрых дивидендов!

Всем большого профита!

И да пребудет с вами сила сложного процента!

Как зарабатывать на дивидендах

С Владимиром Петровичем и Алишером Бурхановичем

Мы уже говорили подробно о бирже, облигациях и фондах. Есть еще один способ заработать на вложениях в ценные бумаги.

Сегодня поговорим о дивидендах: что сделать, чтобы их получить, как они выплачиваются и почему влияют на решение инвестировать в акции той или иной компании.

Мы обновили эту статью

Со времени выхода статьи Артема кое-что поменялось: какие-то компании из примеров ушли с биржи, какие-то ссылки стали неактуальными, кто-то перестал платить дивиденды.

Поэтому инвестредакция обновила статью. Теперь она актуальна на октябрь 2019.

Что такое дивиденды простыми словами

Дивиденды — это доля прибыли, которую компания распределяет между акционерами. Когда вы покупаете акции компании на бирже, вы получаете право на дивиденды по этим активам до тех пор, пока вы остаетесь акционером.

Гипотетический пример. У компании выпущено 100 акций. Вы купили на бирже одну акцию. Прибыль компании за год составила 100 рублей и будет выплачена в виде дивидендов. В результате выплаты вам полагается 1 рубль, а из-за налогов вы получите 87 копеек.

Вы держите акции, а компания выплачивает вам часть прибыли деньгами.

Реальный пример. Акционерный капитал «Норильского никеля» состоит из 158 245 476 акций. По результатам шести месяцев 2018 года компания направила 122 802 000 000 Р на дивиденды. На одну акцию пришлось 776,02 Р . Если у инвестора есть 6 акций, ему выплатят 4656,12 Р дивидендов. Из начисленных и выплаченных компанией дивидендов 605 Р он уплатит государству в виде налога, поэтому в итоге останется 4051,12 Р :

Законодательство не определяет минимальный размер дивидендов или обязанность регулярно их выплачивать. Их могут выплачивать по результатам года, полугодия, квартала или по особым случаям. Или не выплачиваться вообще, если деньги нужны компании на другие цели, например на развитие. Сколько выплачивать дивидендов и когда — решают акционеры компании, ориентируясь на рекомендации совета директоров.

Дивиденды — это когда меняется цена акций?

Нет. Когда меняется цена акций — это не дивиденды. Красивые графики роста котировок акций на бирже и дивиденды — это две параллельные истории.

Допустим, у вас есть акции Сбербанка. Вы купили их на 100 тысяч рублей, а сейчас они стоят 110 тысяч рублей. Это не значит, что у вас в руках 110 тысяч рублей.

Чтобы деньги появились, вы должны продать акции на бирже. Тогда у вас на руках будут деньги. Так вы заработаете на изменении цены акции.

Дивиденды — это когда вы держите акции и компания выплачивает вам, как акционеру, часть прибыли деньгами. Чтобы получить дивиденды, не нужно ничего делать: деньги автоматически поступят на брокерский счет. Можно их вывести на банковский счет, можно купить на них новые активы: сделать вложения в акции, облигации, валюту или во что-то еще.

На бирже много компаний, которые не платят дивиденды, а котировки их акций растут. Или падают. Это не связанные напрямую вещи.

Как получить дивиденды по акциям

Чтобы получать дивиденды, нужно быть владельцем акций на определенную дату — дату фиксации реестра. Если знать ее заранее, то можно успеть купить акции и быстро получить дивиденды. Но часто акции дорожают, как только компания утверждает размер дивидендов, поэтому лучше покупать акции еще раньше.

Реестр — это список акционеров компании с информацией о количестве принадлежащих им акций. Фиксация нужна, потому что на бирже кто-то постоянно покупает и продает акции. Поэтому для удобства компания говорит: «Всё, вот кто сегодня акционер — тем платим. Кто купит акции завтра — пардон, в следующий раз».

По законодательству, дивиденды должны заплатить в течение 25 рабочих дней с даты фиксации реестра.

Фиксация реестра под дивиденды «Норильского никеля» за шесть месяцев 2018 года состоялась 27 сентября 2018 года. Все, кто был владельцем акций на эту дату, получили право на дивиденды.

Если узнать о дате фиксации реестра заранее, то можно успеть купить акции и быстренько получить дивиденды. Но обычно цены на акции подскакивают, как только компания утверждает размер дивидендов (не мы одни такие умные), поэтому лучше покупать акции еще более заранее.

Обычно акции растут, когда компания утверждает размер дивидендов. Могут упасть, если дивиденды окажутся ниже, чем ожидалось.

Если у вас договор с российским брокером, вы купили акции через него и попали в реестр, то дивиденды зачисляются на брокерский счет без каких-либо дополнительных действий с вашей стороны. 9 октября 2018 года дивиденды «Норникеля» зачислили на брокерские счета всем брокерам, которые владели акциями по состоянию на 27 сентября 2018 года. Перед этим брокер удержал с них налоги. Срок зачисления дивидендов зависит от брокера и других факторов. О завершении выплат «Норникель» отчитался 6 ноября.

Как узнать размер дивидендов и дату фиксации реестра

Чтобы быть в курсе, сколько и когда компания будет платить, нужно следить за экономическими новостями. Размер дивидендов и дату выплаты можно найти на сайте самой компании, на сайте биржи или на сайте обязательного раскрытия информации.

Вот где будут искать информацию о дивидендах акционеры «Норильского никеля»:

Следить за собраниями акционеров. Обычно размер дивидендов и решение об их выплате являются пунктами повестки общего собрания акционеров. Такие собрания бывают годовыми (годовое общее собрание акционеров — ГОСА) и внеочередными (внеочередное общее собрание акционеров — ВОСА). Хотя собрания могут и не включать вопрос выплаты дивидендов.

Читать еще:  Я работаю в сфере развлечений часть 1

Прежде чем провести ВОСА или ГОСА, совет директоров утверждает рекомендуемый размер дивидендов. Мол, ребята, прибыли столько, предлагаем акционерам выплатить вот столько. На собрании ребята-акционеры должны с этим согласиться. Когда состоится собрание — будет опубликовано на сайте компании.

Российские компании, как правило, контролируются мажоритарным акционером — это один или несколько человек, которые имеют достаточную долю в компании, чтобы единолично принимать решение за всех акционеров. В таких компаниях нам, миноритарным акционерам, участвовать в голосовании бессмысленно.

Когда будут собрания, на какую дату будет фиксироваться реестр — пишут в разделе «Для инвесторов» или «Инвесторам и акционерам» на сайте компании.

В случае с дивидендами «Норильского никеля» за шесть месяцев 2018 года процесс был таким:

Подписаться на новости компаний. Ни сайт Московской биржи, ни сайты обязательного раскрытия информации не позволяют подписаться на новости компаний. А проверять новости вручную — это неудобно, особенно если компаний несколько. Я знаю два способа получать новости на электронную почту: сайт Лондонской биржи и собственные службы компаний по работе с инвесторами и акционерами (Investor Relations).

Подписка на сайте London Stock Exchange. Акции многих российских компаний торгуются одновременно в Москве на Московской бирже и в Лондоне на London Stock Exchange. Сайт Лондонской фондовой биржи позволяет подписаться на новости компаний и без задержек получать их по электронной почте.

Нужно бесплатно зарегистрироваться и затем в личном кабинете в разделе Email Alerts включить подписки на новости компаний:

Если вы хотите самостоятельно инвестировать в акции, то так или иначе будете сталкиваться с английским: на сайте LSE, в документах эмитентов, на телеконференциях компаний для инвесторов. К сожалению, если у вас нет хотя бы минимального знания языка, то поезд глобализации экономики уходит без вас.

Подписка через Investor Relations компании. У любой компании, чьи акции торгуются на бирже, есть раздел для инвесторов и акционеров на сайте. В таком разделе бывает возможность подписаться на новости для инвесторов. Еще там обязательно должна быть контактная информация службы по работе с инвесторами. Если подписки нет, попросите добавить ваш адрес в рассылку сообщений для инвесторов. Меня всегда подписывали.

Помимо работы с документами компаний, можно пользоваться готовыми рейтингами по дивидендам. Примеры рейтингов: сервис инвестиционной компании «Доходъ» и сервис компании БКС.

Т+2 и «дивидендный гэп»

Если вы хотите купить акции, попасть в реестр под дивиденды и сразу их продать, учитывайте два момента: режим расчетов Т+2 на Московской бирже и то, как дивиденды учтены в цене акций.

Т+2. Акции на Московской бирже торгуются в режиме расчетов Т+2. Это значит, что расчеты происходят на второй рабочий день (+2) после даты совершения сделки (Т). Покупая акции на бирже, вы заключаете сделку, фиксируя количество акций и цену. Затем у вас есть два рабочих дня, чтобы принести деньги, а у продавца — чтобы принести акции.

Конечно, брокер не даст купить акции, если на брокерском счету нет денег. А вот если там лежат другие ценные бумаги, то вы вполне можете совершить сделку под их залог, и у вас будет два дня, чтобы перевести деньги из банка.

У отложенных расчетов есть и обратная сторона: если вы продали акции сегодня, то забрать у брокера деньги сможете только через два дня, когда произойдут расчеты по сделке.

В контексте дивидендов режим Т+2 значит, что для попадания в реестр «Норильского никеля» по состоянию на 1 октября 2018 года нам нужно было купить акции 27 сентября или раньше:

Дивидендный гэп. Когда проходит последний день, в который можно было попасть в реестр под дивиденды, цена акции, как правило, падает примерно на размер этих дивидендов.

Деньги как бы покидают компанию, поскольку в скором времени их выплатят попавшим в реестр акционерам. Поэтому те, кто купят акции позже, уже без права на дивиденды, захотят скидку на сумму дивидендов. Вчерашние же владельцы ничего не теряют: их акции подешевели, зато скоро придут дивиденды.

После дивидендного гэпа цена акций может продолжить снижение или, напротив, быстро восстановиться. Учитывайте это, когда планируете сделки.

Например, последний день для попадания в реестр «Норильского никеля» под дивиденды был 27 сентября 2018 года. Цена закрытия в этот день была 11 830 Р . Цена открытия 28 сентября была 11 170 Р — на 660 рублей ниже последней цены предыдущего дня при дивидендах 776,02 Р на акцию, или 675,19 Р после налогов. В тот же день торги завершились на отметке 11 388 Р за акцию, то есть дивидендный гэп сократился с 660 Р до 442 Р . Полностью цена акций восстановилась к 20-м числам ноября.

Дивидендная доходность и дивидендная политика

Дивидендная доходность — это отношение выплачиваемых дивидендов к стоимости акции.

Например, если акция стоит 100 рублей, мы владели акцией на протяжении года и сумма выплачиваемых за год дивидендов по этой акции составляет 1 рубль, то дивидендная доходность равна 1% годовых.

Дивидендная доходность — вещь неоднозначная. Выплаты дивидендов могут неравномерно распределяться во времени, меняться в зависимости от ситуации в экономике и внутренних факторов в компании. Например, по результатам 2014 года «Мегафон» заплатил дивиденды с почти годовой задержкой — в декабре 2015 года. Зато в 2016 году «Мегафон» объявил дивиденды по результатам девяти месяцев еще до окончания года и выплатил уже в январе 2017.

По результатам работы за 2018 год «Норильский никель» выплатил более 248 млрд рублей, то есть 1568,54 Р на акцию. Это сумма двух платежей — сначала за первые 6 месяцев, потом по итогам года. На 17 сентября 2019 года цена одной акции — 15 830 рублей. При сохранении объема выплат в будущем дивидендная доходность составит 9,9% годовых, или 8,61% после налогов.

Читать еще:  Хочу работать на себя чем можно заняться

Прошлая дивидендная доходность служит ориентиром. Но в конце концов нас интересует будущая доходность. Для определения будущей доходности нужно знать, каков будет размер дивидендов и будут ли дивиденды вообще. Для этого нужно знать дивидендную политику.

Дивидендная политика — это набор правил, по которым компания определяет размер выплачиваемых дивидендов.

Одни компании четко заявляют, что не планируют выплачивать дивиденды в ближайшие годы. Другие дают витиеватые формулировки, из которых трудно сделать конкретные выводы. Третьи дают конкретные ориентиры в цифрах: 75% чистой прибыли, 50% свободного денежного потока, не менее 28 рублей на акцию.

Прибыль. Где ты, моя прибыль. Шесть советов про дивиденды

Везет же ИПшникам: они прибыль свою распределяют на свое усмотрение в любое время года, в любую погоду, невзирая ни на что. Точнее, взирая только на то, уплатили налог или нет. Ну, и поставщикам/подрядчикам/заказчикам заплати и остальное — делай что хочешь, выводи куда хочешь. Главное — не нарвись на 115-ФЗ, а так. делай что хочешь.

У юриков (как обычно) не все просто и нюанс на нюансе, нюансом погоняет.

Прибыль, которую компания получает, для ее владельцев, ради которых компания и создается, называется ДИВИДЕНДАМИ.

Дивиденды — это некая часть прибыли компании (некоммерческие не рассматриваем, внимание только на самый распространенный в малом и среднем бизнесе форму ведения дел — ООО), которую распределяют между собой ее участники.

Если участником ООО является физическое лицо, то с дохода, полученного от деятельности компании, оно должно уплатить подоходный налог на дивиденды.

Точнее, уплатит компания как агент.

По общему правилу ставка НДФЛ с дивидендов в 2019 году равна 13%, хотя еще 5 лет назад была 9, а еще раньше была вообще красота — 6%.

Но это было давно. Никто не может вас принудить распределять и выплачивать дивиденды.

Это дело сугубо добровольное.

Однако есть «вилка», в которую вам надо уложиться:

1) статья 28 закона об ООО говорит нам о том, что общество может принимать решение о распределении прибыли между частниками раз в квартал, раз в полугодие или раз в год. Внутри года дивиденды распределяются внеочередными общими собраниями участников, годовые дивиденды — на очередном общем собрании участников. Годовое общее собрание может быть проведено не ранее 1 марта, не позднее 30 апреля,

2) после того, как решение принято, у компании есть 60 дней для того, чтобы сделать фактическую выплату дивидендов.

Увы, к начисленным и выплаченным дивидендам нельзя применить никакие вычеты: ни имущественные, ни социальные, ни стандартные, ни профессиональные. То есть уплатили в бюджет налог и забыли. Вернуть его нельзя. Видимо, за его счет как раз бордюры и перекладываются. Ну да ладно.

Страховые взносы — ура! — на дивиденды не начисляются и не уплачиваются.

Никогда. Ни при каких условиях.

Ибо компания с собственником своим же при выплате такого вида дохода в трудовые отношения не вступает.

А значит, и оснований для начисления страховых взносов тоже нет.

При перечислении дивидендов компания является агентом. Это значит, что именно компания удержит из дохода физлица НДФЛ и уплатит его в бюджет страны. Если НДФЛ вовремя не удержан, то к ответственности будет привлечена сама компания, а не участник, которому положены дивиденды.

Как и в случае с зарплатой, НДФЛ с дивидендов мы перечисляем не позднее следующего дня после выплаты дивидендов участнику.

Важно: наличие гражданства РФ не даёт автоматически статуса налогового резидента. Если гражданин отсутствовал в стране более 183 дней в году, то он становится нерезидентом и включается другая ставка налога. Следите за этим.

Рассмотрим пример расчета НДФЛ с дивидендов:

В ООО «Тушканчик» два участника.

Они собрались 10 октября 2019 года на внеочередное общее собрание участников и на основании представленного бухгалтером баланса за 9 месяцев решили, что из полученной компанией 525 623 рублей прибыли распределят между собой 200 000 рублей. Поскольку в ЕГРЮЛ значится, что доли между участниками распределяются поровну, а корпоративного договора между ними нет, то каждому положено по 100 000 рублей.

Тогда каждый из участников получит по 100 000 — 100 000 * 13% = 87 000 рублей, а 13% от 100 000 рублей, т.е. 13 000 рублей уйдет в бюджет РФ.

Итоги

1. Для того, чтобы распределять прибыль, убедитесь в том, что в уставе вы указали, что дивиденды распределяются в те сроки, в которые вы хотите делать выплаты: ежеквартально, раз в полгода или раз в год.

2. Основанием для выплаты дивидендов является баланс (промежуточный или годовой) и решение (протокол) участников компании. Если участник один, то решение о выплате оформляется решением единственного участника, но письменно.

3. Если решили выплатить дивиденды, то у вас есть срок 60 дней со дня принятия этого решения.

4. Удержите и уплатите в бюджет НДФЛ с выплаченного дохода физлицам не позднее следующего дня за днем выплаты дохода.

5. Если дивиденды выплачиваются имуществом, то компания НДФЛ не удерживает, а сообщает в ИФНС о том, что налог не может быть удержан. Тогда обязанность по уплате налога с дохода, полученного в натуральном виде, ляжет на само физлицо.

6.Да, чуть не забыла: прибыль и дивиденды в компании, применяющей УСН, считаются на основании данных бухгалтерской отчетности, а не на основании данных налогового учета.

Мы живем в быстро меняющемся мире. Предпринимательская среда требует от бухгалтера не только счетоводческих навыков, позволяющих посмотреть в прошлое и заплатить налоги, но и уметь спланировать, организовать, построить модель ведения дел таким образом, чтобы при минимальных налогах бизнес оставался доходным и при этом безопасным. Быть таким бухгалтером, помогать предпринимателям строить свой бизнес, сохранять заработанное, искать новые источники дохода и сохранять то, что уже имеется — в этом моя задача.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector